Anticiper sa retraite est une démarche essentielle pour maintenir son niveau de vie après la cessation d’activité professionnelle. Si les régimes obligatoires constituent la base de la pension, il est souvent judicieux de les compléter avec des solutions de prévoyance retraite. Ces produits d’assurance permettent en effet de bénéficier d’un revenu complémentaire sous forme de rente viagère ou de capital, tout en profitant d’avantages fiscaux attractifs.
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Le Plan d’Épargne Retraite, un outil sur mesure pour les travailleurs indépendants
Depuis 2019, le Plan d’Épargne Retraite (PER) individuel s’est imposé comme la solution de référence pour les travailleurs non-salariés souhaitant préparer leur retraite. Ce produit d’assurance-vie offre une grande souplesse de fonctionnement. Et ce, avec la possibilité de moduler librement ses versements selon sa situation financière.
Ce type d’epargne pour sa retraite permet également de choisir entre une sortie en rente ou en capital au moment de la retraite, voire de panacher les deux options pour s’adapter au mieux à ses besoins futurs. En outre, les cotisations versées sur le plan sont déductibles des revenus professionnels, ce qui procure un avantage fiscal non négligeable.
La retraite Madelin, une solution complémentaire pour les indépendants
Avant l’arrivée du PER, les travailleurs indépendants pouvaient souscrire un contrat de retraite Madelin pour compléter leurs revenus futurs. Si ce produit n’est plus commercialisé depuis octobre 2020, il reste accessible aux personnes qui y avaient adhéré auparavant.
La retraite Madelin fonctionne selon le principe de la capitalisation : les cotisations versées par l’adhérent sont transformées en points, qui serviront de base au calcul de la rente viagère au moment de la liquidation des droits. Comme pour le PER, les versements effectués sur le contrat Madelin sont déductibles du revenu imposable, dans certaines limites.
L’épargne retraite entreprise, un atout pour les salariés
Les salariés peuvent, eux aussi, accéder à des solutions de prévoyance retraite via leur entreprise. Le Plan d’Épargne Retraite d’Entreprise Collectif (PERECO) permet ainsi à tous les collaborateurs d’une société de se constituer une épargne retraite, avec des versements volontaires abondés par l’employeur.
Le Plan d’Épargne Retraite Obligatoire (PERO), quant à lui, prend la suite des anciens contrats de retraite supplémentaire (article 83). Dans ce cadre, l’adhésion des salariés est obligatoire et les cotisations sont partagées entre l’employeur et le salarié. Quelle que soit la formule choisie, l’épargne retraite entreprise offre une fiscalité avantageuse et la possibilité de récupérer son capital en cas de coup dur.
Bien choisir son contrat de prévoyance retraite
Avant de souscrire un produit de prévoyance retraite, il est crucial de prendre en compte quelques paramètres.
Entre autres éléments à intégrer dans sa réflexion, on peut citer :
- l’horizon de placement ;
- le niveau de garantie souhaité en cas de coup dur ;
- l’appétence pour le risque et les objectifs de transmission.
Les frais prélevés sur le contrat ont également leur importance, car ils viendront impacter la performance globale de l’épargne. C’est pourquoi il est recommandé de se faire accompagner par un professionnel, qui saura sélectionner la solution la plus adaptée à son profil et à ses besoins spécifiques. Ainsi, en combinant les différents leviers de la prévoyance retraite, il est possible de préparer sereinement son avenir tout en optimisant la fiscalité de son patrimoine.
